财务经理在2026年第二季度工作会议上讲话：精准核算筑牢发展基石，价值财务助力战略转型

同志们：

今天我们召开2026年第二季度财务工作会议，主要任务是认真贯彻落实公司年度经营目标，深入分析一季度财务运行状况，剖析存在的问题与挑战，并对二季度乃至全年重点财务工作进行动员部署。2026年是“十五五”规划的开局之年，也是我们全面落实党的二十届四中全会关于“完善中国特色现代企业制度”要求的关键一年。作为支撑公司发展的核心职能部门，财务部必须站在战略全局的高度，既要当好资产的“守门员”，更要当好价值的“创造者”，以更加专业的素养和更加务实的作风，为公司实现高质量发展提供坚实的财务保障。

一、总结经验，准确把握一季度财务运行态势

今年一季度，在公司的正确领导下，财务部紧紧围绕“提质增效”主线，坚持精益管理，各项核心财务指标呈现出稳中有进、质效双增的良好态势，实现了“十五五”规划开局阶段的“开门红”。

（一）预算管理效能显著提升

一季度，我们进一步深化全面预算管理体系，坚持“先预算、后开支”原则。通过对各业务部门预算执行情况的动态监控，全公司预算执行准确率达到了94.2%，同比提升了3.5个百分点。我们编制了3份深度经营分析报告，精准识别了生产环节中3个关键成本超支点，并会同生产部采取了针对性措施，成功压缩非必要支出420万元。这种从“事后反映”向“事前控制”的转变，有效发挥了预算的刚性约束和战略引领作用。

（二）资金调度保障有力到位

围绕“十五五”首批重大技改项目和市场拓展需求，我们在一季度开展了高频次的资金头寸预测与调度。累计筹措并拨付项目专项资金6.8亿元，确保了重点工程的进度未因资金问题受到影响。同时，我们通过优化存量资金结构，加强与各大金融机构的沟通，一季度综合融资成本较去年同期降低了15个基点，为公司节省财务利息支出约120万元。通过推广使用“资金管理系统”在线审批功能，资金结算效率提升了25%，有效降低了资金沉淀风险。

（三）合规与风控机制持续夯实

一季度，我们以贯彻二十届四中全会关于“强化内部审计和监督”精神为契机，开展了覆盖全流程的财务合规大检查。针对往来款项、差旅费报销及合同预付款等高风险领域进行了“穿透式”核查，共梳理并整改潜在合规风险点8处。通过修订《公司资产管理实施细则》，我们进一步明确了资产购置、调拨、处置的权责边界，确保了账实相符率保持在100%。此外，我们积极应对税务政策变化，完成了一季度税务申报及汇算清缴准备工作，未发生任何税务逾期或违规事项。

二、正视短板，深度剖析财务管理存在的问题

在看到成绩的同时，我们也要清醒地认识到，对标“十五五”规划提出的“建设世界一流财务管理体系”目标，我们的财务管理工作仍存在一些不容忽视的薄弱环节，需要我们在接下来的工作中以“刮骨疗毒”的勇气去解决。

（一）业财深度融合仍显不足

目前，财务人员参与业务决策的深度和广度还有待加强。部分财务人员仍局限于“账房先生”的角色，习惯于坐在办公室审凭证、做报表，对一线业务的逻辑、市场变化及行业趋势了解不够深入。这就导致我们在进行财务预测时，往往只能基于历史数据进行推演，缺乏对业务风险的前瞻性研判。例如，在一季度某新产品的定价分析中，由于财务部门未能实时获取研发环节的材料价格波动数据，导致初期的边际贡献计算存在偏差，影响了营销策略的精准度。

（二）数字化转型步伐有待加快

虽然我们已经上线了基础的ERP系统，但在数据治理和智能化应用方面还处于起步阶段。目前，各业务系统之间仍存在一定程度的“信息烟囱”现象，数据提取和清洗依赖人工干预，导致财务报表的产出速度虽然能满足法定要求，但难以支撑实时决策需求。尤其是在利用大数据进行经营画像、供应商风险评估等高阶应用上，我们的技术手段和分析模型还比较单一。在“十五五”数字化浪潮下，如果我们不能实现从“传统核算型财务”向“数智型财务”的跨越，必将被时代所淘汰。