2026年上半年财务工作总结：夯实财务管理根基赋能高质量发展大局

2026年上半年，财务部门紧紧围绕“提质增效、规范管理”工作主线，以预算管理为龙头、内部控制为保障、资金安全为底线，扎实推进各项财务工作，较好地完成了年度阶段性目标任务。现将上半年工作情况总结如下。

一、主要工作回顾

（一）精准预算管理，提升配置效能

坚持“以收定支、量入为出”原则，年初编制预算覆盖全部业务条线和职能部门，细化至三级科目共计186项。一季度组织预算执行分析会2次，对执行率低于序时进度的部门逐一约谈，推动预算执行率从一季度末的21.3%提升至二季度末的48.7%，同比提高3.2个百分点。严格执行预算调整审批程序，上半年共受理调整申请47笔，驳回不合理申请9笔，压减非刚性支出约126万元。同时在行政办公、差旅接待两个领域率先推行零基预算试点，倒逼各部门从源头厘清经费需求。

（二）完善内控体系，筑牢风险防线

修订完善《财务管理制度汇编》，新增和修订制度文本8项，重点补充了合同付款审核、往来账款清理、固定资产处置等环节的操作规程。建立费用报销分级审核机制，将单笔5000元以上支出纳入财务负责人复核环节，上半年累计复核大额报销单据327笔，退回不合规单据14笔。配合内审部门完成专项审计2项，针对发现的6个问题逐条制定整改清单，已完成整改5项，剩余1项正在推进。

（三）统筹资金运营，增强保障能力

上半年累计组织资金调度36次，确保工资、社保、公积金等刚性支出按时足额拨付，未发生一起资金断链事件。完成银行账户年检和信息更新，撤销长期未使用账户2个，账户总数从19个压缩至17个。将阶段性闲置资金通过协定存款方式进行短期增值管理，实现利息收入约23.8万元，较去年同期增长11.2%。严格执行公务卡结算制度，公务卡结算率达92.4%。